Il y a une certaine confusion sur le marché en ce qui concerne la décision de faire un testament en Espagne lorsque vous avez des actifs espagnols.
La majorité de nos clients, lors de l'achat d'une maison en Espagne, ils nous demandent s'ils doivent faire un testament.
NON. Ce n'est pas obligatoire. Il n'y a pas de loi en Espagne qui oblige les citoyens à faire un testament en Espagne lorsqu'ils ont des actifs espagnols.[/ gdlr_notification]
La raison en est que vous pouvez rédiger votre testament au Royaume-Uni. Les lois internationales établissent clairement qu'un testament fait dans un pays étranger, et suivant la normative de ce pays, est parfaitement valable pour réglementer les actifs du testateur même s'ils sont dans un autre pays.
Une fois confirmé qu'il n'est pas obligatoire de signer un testament en Espagne et que vous pouvez faire un testament dans votre pays d'origine, nous allons de l'avant et disons que bien que «non obligatoire», il est «recommandé» de faire un testament en Espagne lorsque vous avez des actifs espagnols.
Pourquoi faire une volonté espagnole de réglementer votre héritage?
PREMIERE.– Parce que ce sera le moyen idéal pour planifier votre succession en vous garantissant que l'héritage sera réglementé par vos lois nationales. Dans l'ensemble, lorsque vous venez de pays comme le Royaume-Uni ou les États-Unis, le système de succession est assez différent de celui espagnol. Dans ces pays, l'élection des héritiers est «libre». Il y a «libre disposition des actifs hérités» lors de la rédaction d'un testament.
Mais en Espagne, c'est différent. Les lois espagnoles limitent la liberté de disposition du testateur dans un testament. Cette limitation passe pour respecter jusqu'à 2/3 de l'héritage à certains membres de la famille (principalement le conjoint survivant et les descendants).
Et cela est important, car si vous avez des actifs en Espagne et que vous ne «vivez» pas en Espagne de façon permanente (vous n'êtes pas résident en Espagne), en cas de décès, le processus de succession de ces actifs sera réglementé par vos lois nationales. Mais, si vous êtes résident espagnol (vous vivez en Espagne de façon permanente - plus de 6 mois par an au cours des 5 dernières années avant la mort), alors, si vous ne dites pas expressément le contraire dans un testament, la loi à réglementer votre héritage peut être «espagnol» et non votre loi nationale.
Cette interprétation provient d'une récente normative de 2015.
Les Français, les Allemands, les Italiens, les Norvégiens, les Suédois, etc. ont l'habitude d'avoir un système similaire à celui des Espagnols, qui est le respect d'un certain pourcentage de la succession aux «héritiers obligatoires». Mais, au Royaume-Uni et aux États-Unis, c'est différent.
Alors, si vous êtes un résident espagnolou votre intention est de vivre en Espagne de façon permanente et votre intention est de transmettre vos avoirs à des personnes différentes de votre conjoint survivant ou de vos enfants, dans ce cas il sera fortement recommandé de faire un testament, en Espagne, ou au Royaume-Uni-USA, où vous confirmez clairement qu'en cas de décès, vous souhaitez expressément être réglementé par vos «lois nationales» et NON par celles «espagnoles» .
Si ce n'est pas le cas, et que vous n'avez pas mentionné dans un testament cette instruction, votre héritage sera réglementé par les lois espagnoles.
Ainsi, au Royaume-Uni ou aux États-Unis, lorsque vous résidez en Espagne, la meilleure façon de garantir que vos actifs espagnols seront réglementés par votre législation nationale.
SECONDE.- La légalisation d'un testament britannique en Espagne est PLUS CHER et PLUS COMPLICITE que d'avoir un testament espagnol existant. Donc, si vous n'aviez pas de testament espagnol et que vous n'avez qu'un testament sur votre pays, vos héritiers, afin d'exécuter le testament étranger en Espagne, ont fait ce qui suit:
- Une copie certifiée conforme de l'Acte notariale de Succession doit être légalisée par «La Haye Apostile», qui est un timbre international obtenu auprès du ministère des Affaires étrangères.
- Une traduction espagnole de cette copie certifiée doit être préparée et validée par un traducteur officiel.
- Un avocat espagnol doit être autorisé à établir une liste des biens en Espagne, à exécuter le testament et à payer les droits de succession.
- Un notaire espagnol doit alors procéder à l'exécution du testament
En raison de tout le processus compliqué ci-dessus pour exécuter un testament étranger en Espagne, avec toutes ces étapes et dépenses, il est recommandé de faire un testament espagnol en Espagne. Cela permettra à vos héritiers de gagner du temps et de l'argent.
EN CONCLUSION: IL N'EST PAS OBLIGATOIRE DE FAIRE UN TESTAMENT EN ESPAGNE, MAIS IL EST RECOMMANDABLE
Recommandations importantes lors de la préparation d'un espagnol:
- Demandez conseil à un spécialiste de l'héritage international. Tous les avocats et conseillers juridiques ne possèdent pas les qualifications nécessaires pour gérer les successions internationales.
- CHOISISSEZ VOTRE LOI. Assurez-vous que la loi choisie sera celle qui régira votre homologation.
- VÉRIFIEZ VOS TESTAMENTS ACTUELS!
- Coordonner le testament britannique avec le testament espagnol. Informez votre avocat de votre testament britannique, le cas échéant, afin d'élaborer le testament espagnol conformément à celui du Royaume-Uni. Cela évitera des cessions contradictoires qui pourraient créer de sérieux problèmes à vos héritiers.
- Faites le testament espagnol UNIQUEMENT POUR L'ESPAGNE. Assurez-vous que votre Avocat ne considère dans le testament que les actifs espagnols, afin de ne pas entrer en conflit avec d'autres testaments établis dans d'autres pays.
- Tenez compte de l'expression en cas de décès, vous souhaitez expressément être régi par vos «lois nationales» et NON par celles «espagnoles».
- Demandez à votre avocat de nommer un «exécuteur testamentaire» si cela vous convient.
