Ulkomailla asuvien veroilmoituksista 20-30 % on virheitä tai virheitä

Vuoden 2021 tutkimus ITaloustieteen instituutti (IEE) arvioi, että välillä 20 prosentissa ja 30 prosentissa ulkomailla asuvien Espanjan ilmoituksista saattaa olla virheitä.

in 2022 Civitas säätiö Raportissa todettiin, että ulkomailla asuville verovelvollisten laiminlyönnistä määrätyt sakot ovat lisääntyneet huomattavasti viime vuosina.

Veroviraston ilmoitukset: ("Agencia Tributaria”)

• Verovirasto on toteuttanut erilaisia ​​ulkomaisille suunnattuja tiedotuskampanjoita, joissa varoitetaan ilmoituksen oikean toimittamisen ja virheiden välttämisen tärkeydestä.
• Virasto käynnisti vuonna 2023 erityisen kampanjan ulkomaalaisilmoituksen jättämisen seurauksista, mukaan lukien soveltuvat sakot.

Veropetostapaukset:

Viime vuosina on havaittu erilaisia ​​ulkomaisiin henkilöihin liittyviä veropetoksia, kuten verotuksellisen asumisen simulointi tai väärien ilmoitusten esittäminen.

Yleisimmät virhetyypit:

1. Virheet verotuksellisen asuinpaikan määrittämisessä:

• Älä ilmoita Espanjassa, jos verotuksellisen asuinpaikan kriteerit täyttyvät.
• Ilmoittaudu Espanjassa, kun asut toisessa maassa.

2. Virheet tuloveroilmoituksessa:

• Kaikkia Espanjassa saatuja tuloja ei ilmoiteta.
• Ei suorita vähennyksiä, joihin sinulla on oikeus.
• Laske veropohja tai maksettava määrä väärin.

3. Ilmoituksen toimittamatta jättäminen:

• Ulkomaalaisen ilmoituksen jättäminen laiminlyönnistä huolimatta velvollisuudesta tehdä niin.
• Toimita ilmoitus määräajan jälkeen.

Virheiden syyt Espanjassa ulkomailla asuvien ilmoituksissa

Virheiden syyt Espanjassa ulkomailla asuvien ilmoituksissa ovat erilaisia, ja ne voidaan ryhmitellä seuraaviin luokkiin:

1. Verosäännösten tuntemuksen puute:

• Espanjan verojärjestelmän monimutkaisuus: Espanjan verosäännökset voivat olla monimutkaisia ​​ja vaikeasti ymmärrettäviä, etenkin niille, jotka eivät asu maassa pysyvästi.
• Jatkuvat muutokset lainsäädännössä: Espanjan verolainsäädäntö muuttuu usein, mikä voi vaikeuttaa ulkomailla asuvien pysyä ajan tasalla viimeisimmistä muutoksista.
• Vaikeus saada selkeitä ja ajantasaisia ​​tietoja: Tietoja ulkomailla asuvien verotuksesta voi olla vaikea löytää ja ymmärtää, erityisesti niille, jotka eivät puhu espanjaa.

2. Virheet verotuksellisen asuinpaikan määrittämisessä:

• Monimutkaiset verotukselliset kriteerit: Espanjan verotuksellisen asuinpaikan määrittämiskriteerit voivat olla monimutkaisia ​​ja herättää joissakin tapauksissa epäilyksiä.
• Yksilöllisen analyysin puute: On tärkeää analysoida jokainen tapaus erikseen, jotta verotuksellinen kotipaikka voidaan määrittää oikein.
• Sekaannukset verotuksellisen asuinpaikan kanssa muissa maissa: Ulkomailla asuvat voivat sekoittaa Espanjan verosäännökset kotimaansa tai muiden maidensa verosäännöksiin, joissa heillä on taloudellisia etuja.

3. Virheet tuloveroilmoituksessa:

• Ilmoitettavista tuloista puuttuminen: Ulkomailla asuvat eivät välttämättä tiedä, mitä tuloja heidän on ilmoitettava Espanjassa, varsinkin jos he saavat tuloja eri lähteistä.
• Veropohjan laskemisen vaikeus: Veropohjan laskeminen ulkomailla asuvan ilmoituksen yhteydessä voi olla monimutkaista, etenkin jos tulot ovat eri maista.
• Verovähennysten ja -etujen soveltamatta jättäminen: Ulkomailla asuvat eivät välttämättä ole tietoisia verovähennyksistä ja -etuuksista, joihin heillä on oikeus, kuten kiinteistösijoituksista tai kaksinkertaisesta verotuksesta johtuvasta vähennyksestä.

4. Selvityksen esittämisen kurinalaisuus:

• Ilmoituksen jättäminen ajoissa: Ulkomailla asuvan ilmoituksen toimittaminen määräajan jälkeen voi johtaa taloudellisiin seuraamuksiin.
• Täydellisten asiakirjojen esittämättä jättäminen: Veroviraston edellyttämien asiakirjojen puuttuminen voi aiheuttaa vaatimuksia ja viivästyksiä ilmoituksen käsittelyssä.
• Virheet lomakkeiden täyttämisessä: Virheet ilmoituslomakkeiden täyttämisessä voivat olla sanktioperusteita.

5. Ammattimaisen neuvonnan puute:

• Ei-erikoisneuvonta: Neuvon pyytäminen ammattilaisilta, jotka eivät ole erikoistuneet ulkomailla asuvien verotukseen, voi lisätä virheiden riskiä.
• Seurannan ja päivitysten puute: On tärkeää saada jatkuva neuvonta, jotta pysyt ajan tasalla verosäännösten muutoksista ja vältytään virheiltä tulevissa palautuksissa.

Virheiden seuraukset:

1. Taloudelliset sakot:

• Ulkomaalaisen ilmoituksen virheistä johtuvat sakot voivat vaihdella välillä 150 30,000 € ja XNUMX XNUMX €.
• Vakavissa tapauksissa siitä voi tulla jopa vankeustuomiollinen verorikos.

2. Lisämaksut ja viivästyskorot:

• Jos ilmoitus toimitetaan määräajan jälkeen, peritään viivästysmaksu ja korko.

3. Maineelle aiheutunut vahinko:

• Veroongelmien historia voi vahingoittaa verovelvollisen mainetta ja vaikeuttaa suhteita veroviranomaisiin tulevaisuudessa.

Suositukset:

1. Pyydä ammattiapua:

Veroasiantuntijan neuvojen saaminen on välttämätöntä, jotta ulkomaalainen ilmoitus voidaan tehdä oikein ja virheitä välttää.

2. Tarkista verosäännökset:

On tärkeää pysyä ajan tasalla ulkomailla asuviin Espanjassa sovellettavista verosäännöistä, jotta tiedät velvoitteet ja vältytään yllätyksiltä.3. Lähetä ilmoitus ajoissa:

On erittäin tärkeää jättää ulkomailla asuva ilmoitus asetetussa määräajassa seuraamusten välttämiseksi.

4. Säilytä asiakirjat:

On tärkeää säilyttää kaikki ulkomaalaisen ilmoitukseen liittyvät asiakirjat, jotta ilmoitetut tiedot voidaan todistaa Veroviraston niin vaatiessa.

Johtopäätös:

On tärkeää, että ulkomailla asuvat Espanjassa ryhtyvät toimiin välttääkseen virheitä veroilmoituksissaan. Näitä toimenpiteitä ovat mm:

• Tutustu Espanjan verosäännöksiin: Lue verolainsäädäntö, tutustu Veroviraston verkkosivuihin tai etsi tietoa luotettavista lähteistä.
• Kysy asiantuntijalta neuvoja: Palkkaa ulkomailla asuvien verotukseen erikoistunut ammattilainen tarkastamaan ilmoituksen ja varmistamaan sen oikeellisuuden.
• Toimita ilmoitus ajoissa ja täydelliset asiakirjat: Noudata asetettuja määräaikoja ja esitä kaikki Veroviraston vaatimat asiakirjat.
• Pysy ajan tasalla säädösten muutoksista: Seuraa Espanjan verolainsäädännön muutoksia välttääksesi yllätyksiä tulevissa palautuksissa.

Näillä toimenpiteillä ulkomailla asuvat voivat merkittävästi vähentää riskiä tehdä virheitä veroilmoituksissaan ja välttää tästä mahdollisesti aiheutuvat kielteiset seuraukset.