비거주세 신고서의 20~30%에 오류나 실수가 있습니다.
2021 년 연구 I경제연구소(IEE) 사이라고 추정 스페인 비거주자 신고서의 20%, 30%에는 오류가 포함될 수 있습니다.
2022에서 시비타스 재단 보고서는 최근 몇 년 동안 세금 불이행으로 인한 비거주자에 대한 벌금이 상당히 증가했다고 지적했습니다.
국세청의 발표: (“아젠시아 트리뷰타리아”)
• 국세청은 비거주자를 대상으로 신고서를 올바르게 제출하고 오류를 방지하는 것의 중요성을 경고하는 다양한 인식 캠페인을 실시했습니다.
• 2023년에 기관은 해당 벌금을 포함하여 비거주자 신고서를 제출하지 않은 결과에 대한 구체적인 캠페인을 시작했습니다.
세금 사기 사례:
최근에는 세무 거주를 모의하거나 허위 신고서를 제출하는 등 비거주자와 관련된 다양한 세금 사기 사례가 적발되고 있습니다.
일반적인 오류 유형:
1. 세금 거주지 결정 오류:
• 세금 거주 기준이 충족되면 스페인에 신고하지 마십시오.
• 다른 나라에 거주하는 경우 스페인에서 신고하십시오.
2. 소득세 신고서의 오류:
• 스페인에서 얻은 모든 소득을 신고하지 않습니다.
• 귀하가 받을 수 있는 공제액을 적용하지 않는 경우.
• 과세표준이나 납부금액을 잘못 계산한 경우.
3. 신고서를 제출하지 않은 경우:
• 비거주자 신고 의무가 있음에도 불구하고 신고를 하지 않은 경우.
• 마감일 이후 신고서를 제출합니다.
스페인 비거주자 신고 오류의 원인
스페인 비거주자 신고 오류의 원인은 다양하며 다음 범주로 분류할 수 있습니다.
1. 세금 규정에 대한 지식 부족:
• 스페인 조세 제도의 복잡성: 스페인 조세 규정은 복잡하고 이해하기 어려울 수 있으며, 특히 해당 국가에 영구적으로 거주하지 않는 사람들에게는 더욱 그렇습니다.
• 법률의 지속적인 변경: 스페인 조세법은 자주 변경되기 때문에 비거주자가 최신 변경 사항을 파악하기 어려울 수 있습니다.
• 명확한 최신 정보 접근의 어려움: 비거주 과세에 대한 정보는 특히 스페인어를 구사하지 못하는 사람들의 경우 찾고 이해하기 어려울 수 있습니다.
2. 세금 거주지 결정 오류:
• 복잡한 세금 거주 기준: 스페인의 세금 거주를 결정하는 기준은 복잡할 수 있으며 어떤 경우에는 의심을 불러일으킬 수 있습니다.
• 개별화된 분석 부족: 세금 거주지를 정확하게 결정하려면 각 사례를 개별적으로 분석하는 것이 중요합니다.
• 다른 국가의 조세 거주지와의 혼동: 비거주자는 스페인 조세 규정을 출신 국가 또는 자신이 경제적 이해관계를 갖고 있는 다른 국가의 조세 규정과 혼동할 수 있습니다.
3. 소득세 신고서의 오류:
• 신고할 소득에 대한 지식 부족: 비거주자는 스페인에서 신고해야 하는 소득이 무엇인지 알 수 없으며, 특히 다양한 출처에서 소득을 얻는 경우 더욱 그렇습니다.
• 과세표준 계산의 어려움: 비거주자 신고서의 과세표준 계산은 복잡할 수 있으며, 특히 다른 국가의 소득이 있는 경우 더욱 그렇습니다.
• 세금 공제 및 혜택 적용 부족: 비거주자는 부동산 투자 공제, 이중과세 공제 등 자신이 받을 수 있는 세금 공제 및 혜택을 알지 못할 수 있습니다.
4. 선언문 제시의 엄격함이 부족함:
• 기한 내에 신고서를 제출하지 못한 경우: 마감일 이후에 비거주자 신고서를 제출하면 벌금이 부과될 수 있습니다.
• 완전한 문서 제시 실패: 국세청이 요구하는 문서가 부족하면 신고서 처리가 요구되거나 지연될 수 있습니다.
• 양식 작성 시 오류 발생: 신고 양식 작성 시 오류가 있을 경우 제재 사유가 될 수 있습니다.
5. 전문적인 조언이 부족합니다.
• 비전문 조언: 비거주자 과세에 대한 전문 지식이 없는 전문가에게 조언을 구하면 오류가 발생할 위험이 높아질 수 있습니다.
• 모니터링 및 업데이트 부족: 세금 규정의 변경 사항을 최신 상태로 유지하고 향후 신고서의 오류를 방지하려면 지속적인 조언을 받는 것이 중요합니다.
오류의 결과:
1. 경제적 벌금:
• 비거주자 신고서 오류에 대한 벌금은 다음과 같습니다. 150유로 및 30,000유로.
• 심각한 경우에는 징역형을 선고받는 조세범죄가 될 수도 있습니다.
2. 가산금 및 연체료 이자:
• 마감일 이후 신고서를 제출할 경우 연체료 및 이자가 부과됩니다.
3. 명예 훼손:
• 세금 문제의 과거력은 납세자의 평판을 손상시키고 향후 세무 당국과의 관계를 어렵게 만들 수 있습니다.
권장 사항 :
1. 전문가의 조언을 구하십시오:
비거주자 신고서를 올바르게 제출하고 오류를 방지하려면 세무 전문가의 조언을 받는 것이 중요합니다.
2. 세금 규정을 검토합니다.
의무 사항을 알고 예상치 못한 상황을 피하기 위해서는 스페인 비거주자에게 적용되는 세금 규정에 대해 계속해서 숙지하는 것이 중요합니다.3. 기한 내에 신고서를 제출하십시오.
처벌을 피하기 위해서는 정해진 기한 내에 비거주자 신고서를 제출하는 것이 중요합니다.
4. 문서 보관:
국세청에서 요구하는 경우 신고된 정보를 입증할 수 있도록 비거주자 신고와 관련된 모든 서류를 보관하는 것이 중요합니다.
결론 :
스페인의 비거주자는 세금 신고서의 오류를 방지하기 위한 조치를 취하는 것이 중요합니다. 이러한 조치에는 다음이 포함됩니다.:
• 스페인 세금 규정에 대해 알아보세요: 세금 규정을 읽고, 국세청 웹사이트를 참조하거나, 신뢰할 수 있는 출처에서 정보를 검색하세요.
• 전문적인 조언 구하기: 비거주자 조세 전문 전문가를 고용하여 신고 내용을 검토하고 정확성을 확인하세요.
• 신고서를 기한 내에 완전한 문서와 함께 제출하세요.: 정해진 기한을 준수하고 국세청에서 요구하는 모든 서류를 제출하세요.
• 규정 변경에 대한 최신 정보를 받아보세요: 향후 반품 시 예상치 못한 결과를 방지하려면 스페인 세법의 변경 사항을 따르세요.
이러한 조치를 취함으로써 비거주자는 세금 신고서에 오류가 발생할 위험을 크게 줄이고 이로 인해 발생할 수 있는 부정적인 결과를 피할 수 있습니다.
