20-30% податкових декларацій нерезидентів містять помилки або помилки

Дослідження 2021 року IІнститут економічних досліджень (IEE) підрахували, що між 20% і 30% декларацій нерезидентів в Іспанії можуть містити помилки.

У 2022 Фонд Civitas У звіті зазначається, що штрафи для нерезидентів за недотримання податкового законодавства значно зросли за останні роки.

Повідомлення податкової служби: (“Agencia Tributaria”)

• Податкова служба провела різноманітні інформаційні кампанії для нерезидентів, попереджаючи про важливість правильного подання декларації та уникнення помилок.
• У 2023 році Агентство запустило спеціальну кампанію щодо наслідків неподання декларації нерезидента, включно зі штрафними санкціями.

Випадки податкового шахрайства:

Протягом останніх років були виявлені різні випадки податкового шахрайства, пов’язані з нерезидентами, такі як симуляція податкового резидентства або подання неправдивих декларацій.

Поширені типи помилок:

1. Помилки у визначенні податкового резидентства:

• Не декларуйте в Іспанії, якщо відповідають критеріям податкового резидентства.
• Декларуйте в Іспанії, якщо ви проживаєте в іншій країні.

2. Помилки в декларації про доходи:

• Не декларування всіх доходів, отриманих в Іспанії.
• Незастосування відрахувань, на які ви маєте право.
• Неправильно розрахувати податкову базу або суму до сплати.

3. Неподання декларації:

• Неподання декларації нерезидента, незважаючи на наявність обов'язку це зробити.
• Подати декларацію після встановленого терміну.

Причини помилок в деклараціях нерезидентів в Іспанії

Причини помилок у деклараціях нерезидентів в Іспанії різноманітні, і їх можна згрупувати в такі категорії:

1.Незнання податкового законодавства:

• Складність іспанської податкової системи: Іспанське податкове законодавство може бути складним і важким для розуміння, особливо для тих, хто не проживає в країні постійно.
• Постійні зміни в законодавстві: податкове законодавство Іспанії часто змінюється, через що нерезидентам може бути важко бути в курсі останніх змін.
• Труднощі з доступом до чіткої та актуальної інформації: Інформацію про оподаткування нерезидентів може бути важко знайти та зрозуміти, особливо тим, хто не розмовляє іспанською.

2. Помилки у визначенні податкового резидентства:

• Складні критерії податкового резидентства: критерії визначення податкового резидентства в Іспанії можуть бути складними та в деяких випадках викликати сумніви.
• Відсутність індивідуального аналізу: важливо аналізувати кожен випадок окремо, щоб правильно визначити податкове резидентство.
• Плутанина з податковим резидентством в інших країнах: нерезиденти можуть плутати податкові правила Іспанії з правилами своєї країни походження або інших країн, у яких вони мають економічні інтереси.

3. Помилки в декларації про доходи:

• Відсутність інформації про доходи, які необхідно декларувати: нерезиденти можуть не знати, які доходи вони повинні декларувати в Іспанії, особливо якщо вони отримують доходи з різних джерел.
• Складність розрахунку бази оподаткування: Розрахунок бази оподаткування в декларації нерезидента може бути складним, особливо у випадках доходів з різних країн.
• Відсутність застосування податкових знижок і пільг: нерезиденти можуть не знати про податкові знижки та пільги, на які вони мають право, такі як знижка для інвестицій у нерухомість або знижка через подвійне оподаткування.

4. Несуворість в оформленні декларації:

• Несвоєчасне подання декларації: подання декларації нерезидента після встановленого терміну може призвести до фінансових санкцій.
• Ненадання повної документації: відсутність документів, які вимагає податкова служба, може спричинити вимоги та затримки в обробці декларації.
• Допущення помилок при заповненні форм: Помилки при заповненні форм декларації можуть бути підставою для санкцій.

5. Відсутність професійної консультації:

• Неспеціалізовані поради: звернення за порадою до професіоналів, які не спеціалізуються на оподаткуванні нерезидентів, може збільшити ризик помилок.
• Відсутність моніторингу та оновлення: важливо постійно отримувати поради, щоб бути в курсі змін у податковому законодавстві та уникати помилок у майбутніх деклараціях.

Наслідки помилок:

1. Економічні штрафи:

• Штрафи за помилки в декларації нерезидента можуть бути в межах 150 30,000 євро та XNUMX XNUMX євро.
• У серйозних випадках це може навіть стати податковим злочином із тюремним ув'язненням.

2. Доплати та відсотки за прострочення:

• Якщо декларація буде подана пізніше встановленого терміну, будуть застосовані пені та пені.

3. Шкода репутації:

• Історія податкових проблем може завдати шкоди репутації платника податків і ускладнити відносини з податковими органами в майбутньому.

Рекомендації:

1. Зверніться за професійною порадою:

Щоб правильно подати декларацію нерезидента та уникнути помилок, необхідно отримати консультацію податківця.

2. Перегляньте податкове законодавство:

Важливо бути в курсі податкових норм, які застосовуються до нерезидентів в Іспанії, щоб знати зобов’язання та уникнути сюрпризів.3. Подати декларацію вчасно:

Важливо подати декларацію нерезидента у встановлений термін, щоб уникнути штрафних санкцій.

4. Зберігайте документацію:

Важливо зберігати всю документацію, пов’язану з декларацією нерезидента, щоб мати можливість підтвердити заявлену інформацію у разі вимоги податкової служби.

Висновок:

Важливо, щоб нерезиденти Іспанії вживали заходів, щоб уникнути помилок у своїх податкових деклараціях. Ці заходи включають:

• Дізнайтеся про податкове законодавство Іспанії: Ознайомтеся з правилами оподаткування, зверніться на веб-сайт податкової служби або знайдіть інформацію в надійних джерелах.
• Зверніться за професійною порадою: найняти фахівця, що спеціалізується на оподаткуванні нерезидентів, щоб перевірити декларацію та переконатися в її правильності.
• Подайте декларацію вчасно та з повними документами: Дотримуйтеся встановлених термінів і надайте всю документацію, яку вимагає податкова служба.
• Будьте в курсі змін у нормативних актах: Слідкуйте за змінами в податковому законодавстві Іспанії, щоб уникнути сюрпризів у майбутніх звітах.

Вживаючи цих заходів, нерезиденти можуть суттєво знизити ризик помилок у своїх податкових деклараціях та уникнути негативних наслідків, які це може спричинити.