Questions fréquemment posées - Model 210
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Quelle est cette taxe que vous me dites que je dois payer ?
Il s’agit de l’ impôt sur le revenu des non-résidents (IRPFNR) – également appelé « impôt imputé » (« Renta Imputada » ) .
Si vous possédez un bien immobilier en Espagne mais que vous n’y résidez pas plus de 183 jours par an , la loi espagnole vous considère comme un non-résident fiscal . Cet impôt s’applique même si vous ne louez pas votre bien .
Je ne le loue pas, j’utilise simplement la maison pour ma famille. Pourquoi dois-je payer des impôts ?
La législation fiscale espagnole considère qu’une résidence secondaire génère un revenu imputé , même si elle n’est pas louée. Il s’agit d’un revenu théorique ou estimé, simplement pour la possession d’un bien immobilier en Espagne.
Est-ce la même chose que la taxe foncière IBI ?
Non. Ce sont deux taxes différentes :
- L’IBI est un impôt local versé à la mairie .
- L’impôt sur le revenu des non-résidents est un impôt national payé à l’ Agence fiscale espagnole (Hacienda) .
Quand l’IBI est-elle versée ?
L’IBI est généralement versé une fois par an , entre juillet et novembre , selon la municipalité. Une copie de ce reçu vous sera demandée pour calculer votre impôt sur le revenu des non-résidents.
Qu’est-ce qu’un « résident fiscal » ?
Vous êtes résident fiscal en Espagne si vous remplissez l’une des conditions suivantes :
- Vous vivez en Espagne plus de 183 jours par an .
- Vos principaux intérêts familiaux ou économiques se trouvent en Espagne.
Si aucune de ces conditions ne s’applique, vous êtes considéré comme un non-résident à des fins fiscales , même si vous possédez des biens ici.
Comment savoir si je dois payer cette taxe ?
Si vous possédez une propriété en Espagne , que vous ne la louez pas et que vous ne vivez pas en Espagne à temps plein , alors oui, vous devez payer cette taxe chaque année.
Dois-je faire quelque chose moi-même ?
Toi seulement besoin à :
- Confirmez que vous souhaitez nous embaucher.
- Remplissez un formulaire simple que nous vous enverrons.
- Envoyez-nous une copie de votre dernière facture IBI.
Nous nous occupons du reste : calcul, dépôt et suivi de la déclaration fiscale .
Quel est le processus complet ?
- Toi confirmer le service .
- Vous remplissez le formulaire que nous vous envoyons.
- Vous nous envoyez votre reçu IBI.
- Nous calculons et déposons votre déclaration d’impôt.
- Toi faire deux paiements :
- Premier versement : Nos frais de service, prélevés par virement bancaire entre octobre et janvier .
- Deuxième paiement : Le montant réel de la taxe, facturé automatiquement par l’Agence fiscale espagnole entre janvier et mars .
Assurez-vous que votre compte bancaire espagnol dispose de fonds d’octobre à mars.
Que se passe-t-il s’il n’y a pas d’argent sur mon compte ?
L’administration fiscale espagnole appliquera des pénalités et des frais de retard . Nous facturons également 150 € + TVA pour chaque nouvelle déclaration si celle-ci doit être soumise à nouveau.
Puis-je vous payer directement la taxe et les frais de service ?
Non. La taxe doit être payée directement par vous depuis un compte bancaire espagnol. Nous ne pouvons pas la payer à votre place.
Quel sera le montant de la taxe ?
Cela dépend de la valeur cadastrale du bien (indiquée sur l’IBI), de son utilisation et de votre pays de résidence. Dès réception de vos documents, nous calculerons le montant exact.
Quels sont vos frais de service ?
Nos honoraires varient en fonction du nombre de propriétés et de propriétaires, mais nous vous informerons toujours du prix avant de commencer .
Que se passe-t-il si je possède plusieurs biens ?
Chaque bien immobilier nécessite une déclaration fiscale distincte . Nous nous en occupons pour vous, en toute simplicité et clarté.
Dois-je déclarer cette taxe chaque année ?
Oui. Chaque année, une nouvelle déclaration doit être déposée pour chaque bien non loué.
Que se passe-t-il si je ne déclare pas mes impôts ?
L’Agence fiscale espagnole peut :
- Appliquer amendes et intérêts .
- Ajoutez la dette à votre nom.
- Saisir des fonds sur des comptes bancaires espagnols ou vous empêcher de vendre votre propriété.
Que se passe-t-il si la propriété appartient à deux personnes ?
Chaque personne doit déclarer sa part séparément . Par exemple, si deux personnes détiennent chacune 50 %, deux déclarations doivent être produites.
Puis-je déclarer cette taxe moi-même ?
Oui, mais c’est compliqué et nécessite un certificat numérique espagnol . C’est pourquoi la plupart des non-résidents préfèrent nous confier cette tâche.
Vais-je recevoir un certificat ou une preuve de dépôt ?
Oui. Après le dépôt, nous vous enverrons une copie du formulaire officiel Modèle 210 comme preuve.
Déclarez-vous vos impôts à l’aide d’un certificat numérique-digital ?
Oui. Nous sommes des représentants fiscaux agréés et déposons votre déclaration à l’aide d’un certificat numérique sécurisé enregistré en Espagne.
Sur quel compte bancaire la taxe est-elle prélevée ?
Sur un compte bancaire espagnol à votre nom . Assurez-vous qu’il soit approvisionné entre octobre et mars.
Que se passe-t-il si je vends la propriété ?
Vous ne devez déclarer que les années où vous avez été propriétaire du bien. Après la vente, cet impôt ne s’applique plus.
Je n’ai pas fait cette déclaration d’impôt depuis des années. Pouvez-vous m’aider ?
Oui. Nous pouvons vous aider à remplir vos déclarations antérieures , mais des pénalités peuvent s’appliquer. Il est préférable de régulariser votre situation au plus vite.
Comment l’agence fiscale saura-t-elle que je suis propriétaire d’un bien immobilier ?
Ils recoupent les données avec :
- Registres fonciers
- Atterrir registre ( cadastre )
- Espagnol banques
- Notaires et registres de vente
Est-il légal de facturer des impôts pour une maison que je ne loue pas ?
Oui. De nombreux pays, dont l’Espagne, appliquent de telles règles aux propriétaires non-résidents .
Dois-je déclarer cette taxe dans mon propre pays ?
Veuillez vous renseigner auprès de votre conseiller fiscal local. Certains pays vous permettent de déduire ou de créditer ce paiement s’ils ont conclu une convention de double imposition avec l’Espagne.
Je n’ai pas de NIE espagnol. Puis-je quand même déposer une demande ?
Vous avez besoin d’un NIE (numéro d’identification d’étranger) pour déclarer vos impôts en Espagne. Si vous n’en avez pas, nous pouvons vous aider à en faire la demande.
Est-ce la même chose que l’impôt sur la fortune (Impuesto sobre el Patrimonio) ?
Non. Il ne s’agit pas de l’impôt sur la fortune. Cet impôt s’applique à l’ensemble de votre patrimoine en Espagne. Le modèle 210 est un impôt sur les revenus locatifs présumés liés à la possession d’un bien immobilier.
Est-ce la même chose que la taxe sur les ordures ménagères que je paie à la mairie ?
Non. La taxe municipale sur les déchets est versée à votre mairie. Le modèle 210 est une taxe nationale versée à l’Agence fiscale espagnole.
Que se passe-t-il si je loue mon bien ?
Si vous louez votre bien, vous devez déclarer 2 taxes :
- L’impôt imputé (cet impôt) correspond au revenu locatif réel. Nous pouvons vous aider à remplir la déclaration de revenus correcte.
Que se passe-t-il si je n’habite pas dans la propriété et que personne ne l’utilise ?
Vous devez tout de même déclarer vos impôts. La loi espagnole exige un revenu minimum pour posséder une résidence secondaire en Espagne.
Je laisse ma famille utiliser la maison gratuitement. Dois-je quand même produire une déclaration ?
Oui. Même si aucun échange d’argent n’est effectué, la loi considère que cette taxe doit être payée.
Dois-je signaler cela à mon comptable à domicile ?
Oui, si votre pays a conclu une convention fiscale avec l’Espagne, votre comptable pourrait avoir besoin de ces informations. Vous pourriez ainsi bénéficier d’un crédit d’impôt.
Ai-je besoin d’un conseiller fiscal espagnol pour déposer ma déclaration ?
C’est fortement recommandé. La législation fiscale espagnole est complexe et nous prenons en charge l’intégralité du processus pour vous.
Pouvez-vous déposer une demande pour moi sans certificat digital ?
Oui. Nous utilisons notre certificat officiel comme représentant enregistré en Espagne.
Dois-je voyager en Espagne ?
Non. Tout est géré à distance. Vous n’avez pas besoin de vous déplacer.
Quels documents dois-je fournir ?
Vous devrez nous envoyer :
- Votre dernière facture d’IBI/Taxe d’habitation
Veuillez noter que nous avons besoin de la FACTURE DE TAXE D’HABITATION qui est celle émise par la MAIRIE et NON du REÇU BANCAIRE.
Quelle est la différence entre une facture IBI et un relevé bancaire ?
🏛️ Facture IBI (Avis de taxe foncière)
- Délivré par : la mairie locale (Ayuntamiento)
- Spectacles :
- Adresse de la propriété
- Valeur catastrophique – Les informations les plus importantes
- Impôt taux appliqué
- Numéros de référence (utilisés pour le modèle 210)
- Logos officiels et répartition de la taxe
- Objectif : Il s’agit du document dont nous avons besoin de votre part pour calculer votre déclaration de revenus.
💳 Relevé bancaire
- Émis par : Votre banque
- Spectacles :
- Date de paiement
- Montant chargé
- Nom du bénéficiaire (par exemple, la mairie)
- Objectif : Confirme uniquement que le paiement a été effectué, mais peut ne pas inclure les détails fiscaux nécessaires à votre déclaration.
- Si vous n’avez que le REÇU DE LA BANQUE , veuillez vérifier si les informations les plus importantes sont incluses : Le Valor Catastral (Valeur Catastrale). Ainsi, le reçu bancaire sera valide.
Comment envoyer mon IBI/taxe d’habitation ?
Par courriel, en répondant simplement au même courriel de présentation reçu, et en incluant le reçu IBI en pièce jointe.
Vais-je obtenir un remboursement ?
Non. Cette taxe est exigible. Les remboursements ne s’appliquent qu’en cas de trop-perçu, dans des cas particuliers.
Je paie déjà des impôts dans mon pays — pourquoi cela aussi ?
Si vous possédez un bien immobilier en Espagne, vous devez respecter la législation espagnole. Cette règle est courante dans toute l’UE.
Le bureau des impôts espagnol me contactera-t-il ?
Non. Si nous vous représentons, toutes les communications passent par nous.
Comment l’impôt est-il calculé ?
Le calcul est basé sur la valeur cadastrale, l’usage du bien et votre pays de résidence. Nous calculons tout pour vous.
Je suis copropriétaire avec quelqu’un d’un autre pays. Et maintenant ?
Chaque copropriétaire dépose sa déclaration séparément, même s’ils sont de pays différents.
Ai-je besoin d’un compte bancaire espagnol ?
Oui. La taxe sera prélevée sur un compte espagnol à votre nom.
Mon bien appartient à une entreprise. Est-ce la même chose ?
Non. C’est un cas différent. Les entreprises ne paient pas cette taxe.
Que se passe-t-il si j’ignore cette taxe ?
Le fisc pourrait éventuellement le découvrir. Des amendes et des intérêts s’appliqueront.
Mes biens peuvent-ils être saisis si je ne paie pas ?
Oui, si vous laissez votre dette impayée pendant des années. Des embargos peuvent être appliqués.
Puis-je vendre ma maison si je n’ai pas déposé cette demande ?
Normalement, les impôts impayés doivent être réglés avant qu’une vente immobilière ne soit autorisée.
Que se passe-t-il si j’ai fait une erreur dans une déclaration antérieure ?
Nous pouvons soumettre une correction (rectificación) pour modifier les années précédentes.
Pouvez-vous déposer une déclaration pour plusieurs années ?
Oui. Nous pouvons vous aider à régulariser votre situation en déclarant les années précédentes si vous ne l’avez pas encore fait.
J’ai reçu une lettre de Hacienda — et maintenant ?
Envoyez-le-nous dès que possible. Nous nous occuperons de la réponse et vous guiderons.
Je possède un garage, est-ce que cela compte ?
Oui, s’il dispose de sa propre référence cadastrale, le garage/remise, etc. doit être présenté dans une déclaration fiscale distincte en tant que propriété indépendante.
Ainsi, dans le cas où vous possédez une maison et un garage individualisé (un garage avec une référence cadastrale distincte de l’appartement), vous devrez alors présenter 2 déclarations fiscales :
- Impôt déclaration pour le appartement
- Déclaration fiscale pour le garage/remise
Un membre de ma famille peut-il agir en mon nom ?
Oui, mais ce n’est pas nécessaire, car nous vous représenterons.
Votre service est-il inclus dans le paiement de la taxe ?
Non. Nos services sont facturés séparément. Vous recevrez deux versements sur votre compte bancaire :
- Paiement de nos cotisations : octobre (cette année) – février (l’année suivante)
- Paiement de la taxe : janvier-mars de l’année suivante
Puis-je vous payer à partir d’un compte bancaire étranger ?
Oui. Mais nous NE POUVONS PAS GARANTIR LE SUCCÈS, et vous serez pénalisé par l’administration si le paiement ne peut pas être effectué, et notre société vous facturera également un supplément pour résoudre le problème.
J’ai hérité d’une propriété, dois-je payer aussi ?
Oui, à partir de l’année de l’héritage. Nous vous aiderons à remplir votre déclaration à partir de cette date.
Est-ce que la terre ou la propriété rurale compte ?
Oui, à condition qu’il ait une valeur cadastrale avec une maison. Les terrains ruraux non bâtis ne sont pas soumis à cette taxe.
Que faire si la maison est en cours de rénovation ?
Vous pourriez être admissible à une exemption. Nous examinerons votre cas.
Puis-je obtenir une prolongation ?
Non. Le modèle 210 doit être déposé avant le 31 décembre de l’année en cours.
Puis-je payer plus tôt ?
Nous présenterons les déclarations AVANT la fin de l’année, mais la taxe sera toujours prélevée automatiquement entre janvier et mars de l’année suivante.
Si je loue la maison plus tard, dois-je continuer à remplir ce formulaire ?
Non. Une fois loué, un autre type de déclaration doit être déposé.
Puis-je diviser le paiement de l’impôt ?
Non. L’impôt est collecté en un seul versement par l’Agence des Impôts.
Les îles sont-elles traitées différemment (Canaries/Baléares) ?
Non. Les mêmes règles s’appliquent dans toute l’Espagne.
Dois-je inclure les factures de services publics ?
Non. Le modèle 210 est basé uniquement sur la valeur de la propriété et non sur les dépenses réelles.
Puis-je déduire mon hypothèque ou mes réparations ?
Uniquement si vous déclarez des revenus locatifs. Non applicable aux revenus imputés.
Je déclare conjointement avec mon conjoint à l’étranger. Est-ce la même chose en Espagne ?
Non. L’Espagne exige une déclaration séparée pour chaque copropriétaire.
Vous avez encore des questions ?
Contactez-nous ; nous serons ravis de vous aider personnellement.